Инвестиции. долгое время считалось что инвестор — это богатый человек. Совершение сделок на бирже — дорого и сложно, простым людям там нечего делать. Не говоря уже про то, чтоб заработать на бирже. Страх что все можно потерять в мгновение, отталкивал. К тому же уровень финансовой грамотности был невелик.

Технологическое развитие в первую очередь влияет на финансовый сектор. Торговля на бирже становится легче, инструменты доступнее. Что бы стать клиентом брокерской компании, в некоторых случаях, не надо ехать в офис компании. Открыть счет можно дистанционно, также возможно опробовать свои силы на демонстрационном счете без риска.

По уровню инвестирования, наша страна очень сильно отстает. В том же Китае почти 10 процентов населения являются инвесторами, т.е постоянно совершают сделки на бирже, самостоятельно или через управляющую компанию. В России этот показатель не превышал 3 процентов, с учетом специализированных финансовых компаний. Чтобы исправить это положение и привлечь к “работе” большее количество денежных средств населения государство стало поощрять инвестиционную деятельность с помощью введения индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС)

Был создан достаточно интересный продукт, призванный привлечь к инвестициям даже тех, кто никогда не смотрел в их сторону.

1. Что это такое ИИС?

ИИС – обычный брокерский счет, но с небольшими оговорками и ограничениями. С денег, которые вы вносите, покупаются акции или облигации. Все это фиксируется у брокера и в налоговой инспекции.

При этом вы можете свободно пользоваться привычными терминалами или онлайн-сервисом, я использую для этого QUIK (в настоящее время является самым распространенным терминалом в России)  и TRANSAQ его интерфейс на первый взгляд покажется Вам менее привлекательным (можно сказать “деревянным”:) ), но на мой взгляд работать с ним все же удобнее.

2. Для чего он нужен ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет помогает вернуть часть уплаченных налогов или не платить НДФЛ с полученной прибыли, тем самым увеличивая доходность. Это возможность получить “премию”, в награду за помощь национальной экономике. Наибольший интерес ИИС вызывает у налоговых резидентов России.

Многие подумают, что государство не может раздавать такие подарки, однако система работает уже не первый год. Более того, если у вас есть подтвержденная учетная запись на портале госуслуг, все заявления можно подавать онлайн.

За счет возврата подоходного налога доходность ИИС в итоге може отказаться заметно больше, чем любой банковский депозит, особенно во время снижения ЦБ ключевой ставки поскольку вслед за ней снижаются процентные ставки по вкладам.

Однако, здесь немаловажную роль играет размер вашего счета, а точнее сумма, на которую вы ежегодно можете его пополнить. Дело в том, что максимальная сумма, с которой можно вернуть подоходный налог составляет 400 тыс. рублей, т.е. возвращаемый вычет – 52 000 р. (13%) далее о всех ограничениях ИИС я расскажу подробнее.

3. Виды льгот и вычета

Тут государством предусмотрено 2 варианта.

• Вы можете получить налоговый вычет с внесенной суммы. Это как раз случай с предыдущего пункта. У вас есть официальный доход. Вы стабильно платите НДФЛ, так что есть что возвращать.
• Второй избавит вас он налога на доход. Все что вы заработаете, инвестируя с ИИС не будет облагаться налогом.

Вы сами решаете какой из вариантов вам подходит. Достаточно посчитать что для вас выглядит лучше, не платить процент с дохода или вернуть уплаченный. Выбрать вы можете в конце трехлетнего периода. Однако вариант нельзя изменить. Вы не можете в первый год получить вычет, а во второй не платить налог с прибыли.

4. Особенности ИИС

Теперь поговорим об ограничениях. Их немного, но их надо знать.

• ИИС открывается только в Российских рублях. Никакая другая валюта не подходит, лаже из стран СНГ и таможенного союза.
• Льготный счет можно открыть только один. Об этом предупреждает каждый брокер во время подписания договора. Обратите внимание, данный вопрос выделен как правило отдельным пунктом. Если у вас их 2, какой-то следует закрыть в течение одного месяца. Не стоит пытаться получить льготу по двум счетам, не забывайте брокером подается в налоговую вся информация. После обнаружения нарушения, к вам возникнут вопросы, а если успеете что-то получить — надо будет вернуть.
• Чтобы воспользоваться вычетом средства с ИИС снимать нельзя не менее 3-х лет. Это не всегда удобно. Если деньги нужны будут срочно, вы потеряете все преимущества. При этом причина совершенно неважна, договор будет расторгнут.
• Государство возвращает не более 52 тысяч рублей в год. Это максимальная сумма, на которую вы можете рассчитывать.
• Ограничение на размер инвестиций.  С 2019 года ежегодно пополнять ИИС счет можно максимум на 1 000 000 руб., однако вычет можно получить только с 400 000 руб. ( 52 000 руб.).
• Вы не можете получить больше, чем заплатили налогов. Если вы не платили налоги, вам нечего возвращать. Поэтому в некоторых случаях, если вы получаете основной доход с инвестиционной деятельности (имеется ввиду покупка акций)  лучше выбрать другой вариант возврата НДФЛ – без налогообложения прибыли.
• Вы должны быть налоговым резидентом России.
• Деньги должен вносить только сам владелец. Если вы переводите с банковского счета, он должен быть ваш. Если владельцы будут отличаться, перевод приостановят.
• ИИС и обычный брокерский счет, обслуживаются по-разному. Вы не сможете компенсировать убытки одного доходом второго. Для простоты восприятия, считайте, что это два договора в разных организациях и отчитываться надо отдельно.
• Лимиты по пополнению и выплатам не переносятся. Если вы в один год его не израсходовали — он “ сгорает”.
• При использовании второго варианта, вычет можно получить только от дохода по операциям с ценными бумагам, налог с дивидендов не возвращается.

Как видите, оговорок достаточно, но основную их часть, вы даже не заметите.

5. Как получить налоговый вычет с ИИС

Многие Брокерские компании помогают в оформлении, консультируют, напоминают о сроках. Однако все можно оформить еще проще, через портал госуслуг подать документы в налоговую инспекцию, ни никто не запретит отнести в бумажном виде. Там же указать счет для выплаты. Почти все в инвестировании можно делать дистанционно.

Перед тем как оформить льготную выплату, проверьте наличие документов:

• Заполненная налоговая декларация.
• Справка 2-НДФЛ о перечисленных налогах.
• Банковская выписка о переводе средств.
• Копии документов, подтверждающих права на получение вычета (есть определенная категория сделок и трат)

6. Что покупать

Поскольку у вас рублевый счет – выбор получается сам собой. Это любые Российские бумаги, торгующие на российской фондовой площадке. Акции, облигации, ETF, все что продается за российские рубли.

Вы можете купить паевые инвестиционные фонды или ETF на иностранные компании. Если вы не собираетесь активно занимать спекуляциями, то я бы посоветовал купить дивидендные акции надежных Российских компаний.

7. Где открыть

Брокерские услуги оказывают многие. Тарифы отличаются незначительно, но лучше посмотреть заранее. Если особого предпочтения нет, открывайте в том банке, где обслуживаетесь . Будет проще переводить деньги.

Еще помните один момент, хоть брокерские счета в банке относятся к особой категории, они не страхуются как обычный вклад в Агентстве страхования вкладов.